Jeśli i Ty należysz do tych Polaków, którzy zainwestowali się obligacjami jako formą inwestycji w dobie rosnącej inflacji – jesteś w dobrym miejscu. Tutaj ujmujemy zagadnienie „obligacje skarbowe jaki podatek” w pigułce, abyś miał podstawową wiedzę na ten temat i nie wpakował się w kłopoty, zamiast cieszyć się słuszną decyzją finansową.
Czy od obligacji pobierany jest podatek?
Jeśli kiedykolwiek słyszałeś o tzw. podatku Belki – to znasz odpowiedź na pytanie w nagłówku. Tak, od obligacji płaci się ten podatek. Teraz gdy to już wiesz – znasz odpowiedź na pytanie: czy obligacje trzeba wykazywać w PIT? Wszystko to musi zostać w prawidłowy sposób rozliczone w dokumentach finansowych.
Innym interesującym zagadnieniem są odsetki od obligacji a podatek dochodowy – co najlepiej wyjaśnić na przykładzie:
Wysokość odsetek wypracowanych w obligacjach | Sposób obliczenia podatku Belki | Suma do opłacenia od wypracowanych obligacji |
300 zł | 19% x 300 | 58 zł |
Już wiesz, czy od obligacji płaci się podatek. Warto też wiedzieć, z czego to wynika. Chodzi o fakt, że obligacje skarbowe to papiery wartościowe – które są emitowane przez państwo. Ich celem jest pozyskanie kapitału, zatem fakt ich opodatkowania zdaje się być całkiem logicznie zrozumiały.
Kiedy płaci się podatek od obligacji?
Pobór podatku od odsetek od obligacji – na tym to polega. Tym samym nie zawsze musisz martwić się o ich spłacanie, bowiem działa to wyłącznie jako podatek od zysku z obligacji. Najlepiej wyjaśnia to ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych, dlatego zachęcamy z tego miejsca do zapoznania się z jej treścią.
Czy obligacje skarbowe są zwolnione z podatku Belki?
Dlatego nie musisz się już zastanawiać, czy obligacje skarbowe są zwolnione z podatku Belki – bo wiesz dokładnie jak to działa. Jeśli jednak chcesz ten temat zagłębić jeszcze bardziej – mamy dla Ciebie kilka informacji, które pomogą lepiej zrozumieć to zagadnienie.
Czy od obligacji płaci się podatek Belki? To warto zapamiętać:
- Podatek Belki od zysków z obligacji skarbowych oszczędnościowych jest pobierany na podobnych zasadach jak przy lokatach.
- W odniesieniu do obligacji skarbowych notowanych na GPW inwestor jest zobowiązany do tego, by samodzielnie rozliczyć dochód. Musi to zostać zrealizowane w następnym roku kalendarzowym i z pomocą zeznania rocznego PIT-38.
- W przypadku obligacji skarbowych zakupionych z dyskontem – podatek Belki należy zapłacić również od jego wartości.
Ważne! Podatek Belki to nic innego jak potoczne określenie podatku od dochodów kapitałowych. Działa w Polsce od roku 2002 – a za jego wprowadzenie odpowiada ówczesny minister finansów – Marek Belka.
Ile wynosi podatek od zysku z obligacji skarbowych?
Zastanawiając się, jaki podatek od obligacji trzeba będzie zapłacić – raz jeszcze należy podkreślić, że mowa o podatku od zysku i jest on na poziomie 19%. Pobiera się go wyłącznie od osób fizycznych i jak wykazaliśmy na przykładzie powyżej – nie ma żadnego problemu z jego obliczeniem. Wystarczy 19% pomnożyć kwotę zysków kapitałowych lub przychodów.
Co jest przykładem zysku kapitałowego?
- Dywidendy.
- Kupony.
- Odsetki.
- Inne.
Ważne do zapamiętania jest to, że podatek Belki od zysku z obligacji skarbowych jest pobierany każdorazowo po wypracowaniu tej kwoty.
Jak rozliczyć podatek od obligacji?
Teraz, gdy już wiesz dokładnie – jak obliczyć podatek od obligacji, warto też przyjrzeć się temu jak to rozliczenie de facto w praktyce wygląda. Ciekawe jest to, że podatek od obligacji skarbowych w większości przypadków tak naprawdę rozliczany jest bez udziału podatnika. To bank bądź inna instytucja finansowa podatek od obligacji odprowadza w sposób automatyczny. Nie musisz składać żadnych deklaracji finansowych samodzielnie.
Równocześnie konieczne jest zaznaczyć, że jest kilka szczególnych przypadków kiedy to takie samodzielne rozliczenie się z fiskusem staje się konieczne. Zachęcamy zatem do pilnowania obowiązku podatkowego z właściwą skrupulatnością.
Czy można uniknąć podatku od obligacji skarbowych?
Ostatnią część rozważań dotyczących z grubsza zagadnienia „obligacje skarbowe – jaki podatek”, zdecydowaliśmy przeznaczyć na temat sposobu jego uniknięcia. Okazuje się bowiem, że nie tylko jest to możliwe, ale wręcz taką możliwość dają legalne produkty finansowe – z głównym naciskiem na produkty emerytalne, które są oferowane w zakresie III filaru emerytalnego.
Sposób na uniknięcie podatku od obligacji skarbowych – o jakich produktach mowa?
- IKE – Indywidualne Konto Emerytalne
- IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
- OIPE – Ogólnoeuropejski Indywidualny Produkt Emerytalny
- PPE – Pracownicze Programy Emerytalne
- PPK – Pracownicze Plany Kapitałowe
Pierwsze dwa punkty dotyczą produktów dedykowanych oszczędzaniu na przyszłą emeryturę – gdzie sami dbamy o wpłacanie oszczędności. Natomiast PPE i PPK odnoszą się do produktów emerytalnych, do których swoją część wnosi również pracodawca danej osoby i również są warte rozważenia.